fiduciaire en ADVOCATENCOMPENSATIE

persoonlijke vertegenwoordigers, Trustees, hun advocaten en andere professionals die betrokken zijn bij het beheer van nalatenschappen en truststaten hebben recht op een redelijke vergoeding voor hun diensten.

Florida Statute 733.612, getiteld, “transacties geautoriseerd voor de persoonlijke vertegenwoordiger” beschrijft de transacties, met enkele uitzonderingen, een persoonlijke vertegenwoordiger is bevoegd om in dienst te nemen in het beheer van een Florida probate estate, tenzij anders verboden door het Testament of gerechtelijke bevelen. Hieronder valt ook de bevoegdheid van de persoonlijke vertegenwoordiger om personen in dienst te nemen, met inbegrip van, maar niet beperkt tot, advocaten, accountants, auditors, taxateurs, beleggingsadviseurs en anderen, zelfs indien zij één en dezelfde zijn als de persoonlijke vertegenwoordiger of verbonden zijn met de persoonlijke vertegenwoordiger, om de persoonlijke vertegenwoordiger te adviseren of bij te staan in de uitoefening van administratieve taken; zonder onafhankelijk onderzoek naar de aanbevelingen van deze werknemers te handelen; en, in plaats van persoonlijk te handelen, een of meer agenten in dienst te nemen om elke handeling van toediening uit te voeren, al dan niet discretionair.

de statuten van Florida 733.617, getiteld “Compensation of personal representative” en de statuten van Florida 733.6171, getiteld “Compensation of attorney for the personal representative”, bevatten de veronderstelde redelijke bedragen en factoren waarmee de rechtbank rekening moet houden bij het bepalen of de aan de persoonlijke vertegenwoordiger en zijn advocaat betaalde compensatie redelijk is. Beide statuten voorzien in specifieke bedragen, gebaseerd op de compenseerbare waarde van de nalatenschap en haar inkomsten. Deze bedragen worden over het algemeen geacht redelijk te zijn voor gewone diensten.

naast het ontvangen van vergoedingen voor gewone diensten, hebben persoonlijke vertegenwoordigers en hun advocaten recht op een verdere redelijke vergoeding voor alle buitengewone diensten die tijdens de administratie worden verricht. Wat is een buitengewone dienst kan variëren afhankelijk van vele factoren, waaronder de grootte van het landgoed. Het kan ook andere diensten omvatten, zoals vollediger in Florida Statuut 733.617, met inbegrip van, maar niet beperkt tot:

  • betrokkenheid bij een will contest, will construction, een procedure voor de vaststelling van begunstigden, een betwiste vordering, electieve share procedure, verdeling van de successierechten, of een contradictoire procedure of geschillen door of tegen de nalatenschap.
  • vertegenwoordiging van de persoonlijke vertegenwoordiger bij audit of bij enige procedure tot aanpassing, vaststelling of inning van belastingen, alsmede het verstrekken van fiscaal advies of diensten van welke aard dan ook
  • aankoop, verkoop, verhuur of bezwaring van onroerend goed door de persoonlijke vertegenwoordiger of betrokkenheid bij bestemmingsplannen, landgebruik, milieu of andere soortgelijke aangelegenheden.Juridisch advies met betrekking tot de status van homestead van onroerend goed of procedures met betrekking tot die status en diensten in verband met beschermde homestead.
  • betrokkenheid bij geschillen over de vergoeding van fiduciaire, werknemers of advocaten.Op verzoek van een belanghebbende kan het Hof de betaalde schadevergoeding onderzoeken en de redelijkheid ervan vaststellen. Indien onredelijk wordt bevonden, kan de rechtbank het bedrag van de te betalen schadevergoeding verhogen of verlagen, evenals de teruggave van betaalde gelden eisen die onredelijk werden bevonden.

    Florida ‘ s Trust Code bepaalt ook dat een Trustee, net als een persoonlijke vertegenwoordiger, recht heeft op een compensatie die “onder de gegeven omstandigheden redelijk is.”Zie De Statuten Van Florida §736.0708 (1).

    helaas wordt in de statuten betreffende compensatie bij trustadministraties niet verwezen naar wat een “redelijke” compensatie is of naar de vraag of de door een trustee gevraagde vergoedingen op zich redelijk zijn. In het algemeen kan de compensatie van een Trustee worden vastgesteld in het trustinstrument of in een afzonderlijke overeenkomst met de Trustee. Bij gebreke van een van beide, is de circuit court bevoegd om de honoraria van een trustee te controleren en vast te stellen. F. S. §736.0201 (4) (c), (4) (g).

    zelfs in bepaalde situaties waarin de trust de compensatie van de trustee specificeert, kan de rechter deze compensatie aanpassen indien de taken van de trustee wezenlijk verschillen van die welke bij de oprichting van de trust werden overwogen of indien de gespecificeerde compensatie onredelijk laag of hoog is. Of het trustinstrument al dan niet voorziet in de grondslag, het bedrag en de vorm van de compensatie, het bedrag of het percentage van de compensatie of de provisie van een trustee wordt dan ook niet bepaald door een inflexibele regel, maar valt uitsluitend onder de discretionaire bevoegdheid van de bevoegde rechter waarin de discretionaire bevoegdheid moet worden erkend overeenkomstig bepaalde vaste beginselen zoals uiteengezet in eerdere jurisprudentie. Bij gebrek aan een statutair richtsnoer om de redelijkheid van de trusteevergoedingen te bepalen, blijft de rechter belast met het bepalen van de redelijkheid van de compensatie van de trustee en zal hij daarbij vaak kijken naar de taken en verantwoordelijkheden van de trustee in het kader van de betrokken trust. Zie bijvoorbeeld Osius v. Miami Beach First Nat. Bank, 74 Dus.2d 779 (Fla. 1954).In 1958 werd het Supreme Court in West Coast Hospital Ass ‘ n v. Florida National Bank of Jacksonville, 100 So.2d 807 (Fla. 1958), heeft het Hof elementen vastgesteld waarmee het bij de vaststelling van een redelijke vergoeding rekening moet houden. Enkele van de factoren die worden gebruikt om de redelijkheid van een vergoeding te bepalen, zijn::

    • Het bedrag van de roerende inkomsten ontvangen en uitbetaald door de trustee
    • Het loon of het salaris gewoonlijk toegekend aan de agenten voor het uitvoeren van lichte werkzaamheden in de gemeenschap
    • Het succes of falen van de trustee administratie
    • Een ongewone vaardigheid of ervaring van de curator gebracht om het vertrouwen administratie
    • De trouw of ontrouw van de trustee aan de begunstigden
    • De mate van risico en verantwoordelijkheid van de curator,
    • De tijd die gemoeid is met het beheer van de trust
    • De douane in de gemeenschap te vergoeding van toezicht door settlors of rechtbanken en als vergoeding betaald vertrouwen in bedrijven en banken die als trustees
    • De aard van het werk uitgevoerd door de trustee
    • Een schatting van de trustee heeft gegeven van de waarde van zijn of haar eigen diensten
    • Betalingen of toegestaan door de begunstigden aan de trustee bedoeld om te worden toegepast in de richting van de trustee vergoeding

    De factoren die hierboven zijn niet all inclusive en kan de rechter gebruik maken van andere factoren in het bepalen van het bedrag van de redelijke vergoeding voor door een trustee. De fundamentele criteria zijn redelijkheid, bepaald in het licht van de feiten en omstandigheden van elk individueel geval.

    ondanks het feit dat Florida geen wettelijk schema voor de trustee ’s fees heeft, wordt een standaardreeks van trustee’ s fees algemeen erkend door corporate of professional Florida fiduciaries. Hoewel er tal van variaties door Corporate trustees in hun vergoedingen schema ‘ s, er is een gemeenschappelijk bereik. Net als bij de vaststelling van de compensatie voor een persoonlijke vertegenwoordiger heeft de trustee ook recht op een aanvullende compensatie voor buitengewone diensten. Er is momenteel een aanzienlijke mate van concurrentie in de vergoedingen voor diensten die door trustafdelingen in rekening worden gebracht, en de tarieven dalen over het algemeen naarmate de waarde van de trustactiva stijgt.

    bijkomende problemen die het besluit over de redelijke compensatie van trustees bemoeilijken, doen zich ook voor wanneer er meerdere trustees zijn, en bij het bepalen van de toewijzing van de vergoeding van een trustee van de hoofdsom versus de inkomsten. Moeten MEERDERE trustees een hoger bedrag in totaal honoraria ontvangen dan één trustee zou ontvangen voor het hebben gedaan van hetzelfde werk? Het antwoord lijkt “nee” te zijn, tenzij de trust anders bepaalt, er een afzonderlijke overeenkomst is met de settlor die anders bepaalt, of een trustee een speciale dienst verleent die een extra vergoeding rechtvaardigt. Zie Westcoast Hospital Association v. Florida National Bank of Jacksonville, 100 So.2d 807 (Fla. 1958). Over het algemeen moeten de meerdere trustees het eens worden over hoe de vergoeding onder hen zal worden verdeeld, anders zal de rechtbank dit doen. Wat de toewijzing van de provisie van een trustee betreft, is de eerste vraag of de provisie uit de hoofdsom of uit de inkomsten moet worden genomen. De tweede vraag is of een bepaalde begunstigde meer moet betalen dan andere begunstigden. Met betrekking tot de hoofd-en inkomensvraag de trust controles en afwezige taal in de trust die deze kwestie vervolgens Florida Statuut §738.701 en §738.702 regelen. Op basis van deze statuten moet de helft van de gewone vergoeding worden betaald uit trustinkomsten, de andere uit de hoofdsom.

    ondanks het feit dat de wetgever van Florida geen uniforme maatregelen heeft genomen om de redelijkheid van de trusteevergoedingen te waarborgen, is het duidelijk dat een trustee recht heeft op een redelijke vergoeding voor zijn diensten die hij bij het beheer van de trust heeft verricht. Ondanks het ontbreken van een wettelijk vergoedingsschema, zijn bepaalde factoren van toepassing, ondanks feitelijke verschillen in elk geval. In de eerste plaats is de controlerende taak van een trustee bij het zoeken naar compensatie voor hun diensten het getrouw en efficiënt behoud van de trustactiva. Het is ook duidelijk dat de bewindvoerder bij het zoeken naar compensatie voor zijn diensten moet aantonen dat het bestede geld naar behoren en redelijk is besteed. Indien de trustee geen duidelijke, duidelijke en nauwkeurige boekhouding voert, zijn alle vermoedens tegen hem gericht en worden alle onzekerheden en twijfels jegens hem weggenomen. Als hij zijn rekeningen verliest, moet hij de daaruit voortvloeiende schade dragen. Zie Troub v. Troub, 135 So.2d 243 (Fla. 2e DCA 1961). Daarom moet elke aan een trustee te betalen compensatie worden opgenomen in trustrekeningen, tenzij alle belanghebbenden daarvan afzien.

    aangezien de rechtbank over het algemeen geen dagelijks toezicht uitoefent op de uitbetaling van de compensatie, moeten de begunstigden zich bewust zijn van het bedrag van de compensatie dat een trustee ontvangt. De enige zekerheid over de redelijkheid van een dergelijke compensatie is dat er geen zekerheid is en dat het de verantwoordelijkheid van de trustee is om zijn of haar tijd en diensten te verantwoorden, en dat het bedrag van de compensatie die zij ontvangen, in overeenstemming moet zijn met de diensten die zij hebben verricht.

    als u vragen hebt over het bedrag van de vergoeding die u als fiduciair of advocaat voor een fiduciair kunt ontvangen of over de bedragen die worden betaald aan de trustee, persoonlijke vertegenwoordigers en hun advocaten uit een trust waarin u een begunstigde bent, neem dan contact op met een trust litigation attorney bij de advocatenkantoren van Christopher P. Taylor, PA, of stuur uw vragen over compensatie en vergoedingen online naar de Heer Taylor.